為完善企業(yè)制度建設(shè)，強化企業(yè)管理，近期，市物資集團印發(fā)了銷售與收款內(nèi)部控制管理規(guī)定，這對進一步規(guī)范銷售與收款行為，防范和化解銷售與收款環(huán)節(jié)的履職風(fēng)險必將起到積極作用。
該項制度分為四章十九條，明確定義了適用范圍及達到的目的，梳理了銷售、收款等相關(guān)崗位的職責(zé)和權(quán)限，確保辦理業(yè)務(wù)的不相容崗位互相分離、制約和監(jiān)督；進一步細化了企業(yè)負責(zé)人、銷售部門、出納等崗位在收款控制中起到的作用，強化關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點業(yè)務(wù)的風(fēng)險防控；明確了集團財務(wù)審計科室開展監(jiān)督檢查的重點內(nèi)容和具體要求。